Необходимые документы для возврата налога на квартиру

Приобретая жилье, гражданин автоматически уплачивает налог на недвижимость. Он «прячется» в общей сумме. Можно ли вернуть его, и какие документы нужны для возврата налога за квартиру? Список невелик и сама процедура тоже несложная. Выполнив ее, новоявленный собственник сможет вернуть около 13% от суммы, которую он отдал за квартиру.

Налоговый вычет при покупке имущественного хозяйства

Вычет имущественного хозяйства — это необлагаемая НДФЛ частица с доходов гражданина. Проще говоря, после приобретения недвижимости собственник может вернуть себе часть ранее потраченных средств, осуществив возврат налога.

Вычет предоставляется в случае для следующих расходов:

• возведение новостройки;
• на участок земли, когда собственник уже построил там жилой дом;
• не приобретение жилой недвижимости (или долей);
• процентное погашение от целевых займов, израсходованным ранее на строительство, ремонтные работы, покупку жилья;
• процентное погашение от специальных кредитов, полученных ранее в банках и с целью последующего рефинансирования на проведение строительства, приобретению готового жилья, отдельных земельных участков.

Размер налога равен указанной в заключенном договоре стоимости одного объекта, при этом максимальный размер 2 млн руб. Возврат вычета может осуществить собственник.

Вычет нельзя получить если:

• оплата строительства (или же покупка жилья) осуществлялась компаниями, иными лицами, туда был выложен материнский капитал или бюджетные средства;
• если продавец недвижимости был взаимозависим по отношению к своему налогоплательщику.

Взаимозависимые граждане — родственники. Супруги, дети и другие члены семьи. Выходит, вернуть потраченный подоходный налог, когда сделка осуществлена между взаимозависимыми людьми нельзя.

Оформление вычета с помощью работодателя

Имущественный вычет гражданин может получить раньше, до конца текущего налогового периода, если обратится за поддержкой к работодателю. Сначала нужно подтвердить это право, посетив налоговый комитет.

Гражданину потребуется написать два похожих заявления:

• для ФНС;
• работодателю.

В ИФНС он заполняет специальное заявление, в котором просит выдать ему специальные декларации. Закончив с основной частью, он добавляет следующее: «Прошу разрешить мне получить полагающийся налоговый вычет частями с суммы от заработной платы». Там же заявитель подробно указывает место, где работает. Реквизиты не требуются.

Как только налоговая рассмотрит полученное заявление и изучит материал, заявитель получит необходимый документ – официальное разрешение, которое он отдает работодателю с заявлением. Там гражданин описывает руководителю ситуацию и приложит полученное разрешение. Руководствуясь им, работодатель выдаст бухгалтерии соответствующий приказ, после которого работник будет получать зарплату «чистой», без отчислений НДФЛ весь год.

Подобная процедура удобна, если гражданин может получать свой вычет частями, те самые тринадцать процентов, которые составляет НДФЛ

Перечень циркуляров, требуемых для получения вычета через ИФНС

Чтобы возвратить уплаченный вычет за приобретенную собственность, гражданин может действовать через ИФНС.

Список требуемых циркуляров и дополнительная информация:

1. Налоговая декларация (это форма 3-НДФЛ), для ИФНС нужен оригинал. Можно скачать ее или заполнить онлайн, если заявитель планирует передать все документы через интернет.
2. Паспорт, если нет можно документ, временно заменяющий его. Нужны заверенные копии отсканированных первых страниц (где основная информация видна о гражданине плюс прописка).
3. Предписание, показывающее размер доходов (это 2-НДФЛ). Подобную бумажку выдает работодатель. Для ИФНС нужен оригинал. Если заявитель успел за год сменить работу, то потребуется оформить справку от каждого из мест.
4. Заявление гражданина, с просьбой вернуть ему налог. Туда нужно включить реквизиты счета, чтобы налоговая инспекция знала, куда возвращать наличные. Требуется оригинал распоряжения.
5. Распоряжение купли-продажи, если собственник приобрел долю, то договор, подтверждающий его долевое участие. Для ИФНС нужна копия, заверенная нотариусом.
6. Платежные циркуляры, способные подтвердить факт совершения оплаты. Это либо платежные поручения, либо расписки, квитанции. Все, что отдает продавец, когда покупатель решает купить недвижимость. Для ИФНС нужны копии, заверенные нотариусом.
7. Выписка ЕГРН (выдается госорганом, когда имущество проходит регистрацию и новый собственник переоформляет его, указывая себя). Требуется копия, заверенная нотариусом.
8. Акт приема, его обычно передает организация – застройщик, если жилье было приобретено в только отстроенном доме.

Подача документов фиксируется специалистом ИФНС. Он же объясняет сроки рассмотрения и может подсказать непонятные моменты.

Дополнительная документация

Оформление недвижимости происходит разными способами:

• приобретение новым собственником за наличность;
• через банк, гражданин брал жилищный кредит или ипотеку;
• родственные связи – гражданину продали или подарили недвижимость члены семьи.

Обстоятельства покупки влияют на налогообложение. Ведь когда жилье приобретается с вложением материнского капитала, то гражданину налоговый вычет возвращаться не будет.

Ипотека. Выплативший кредит заявитель к перечню документов выше прилагает еще:

• кредитный договор, который он заключал ранее с банком. Нужна копия, заверенная нотариусом;
• справку, с указанием удержанных процентов (заявителю передаст банк). Нужен оригинал.

Важно: налоговые инспекции вправе попросить предоставить им все платежные поручения, счета-фактуры и квитанции, доказывающие факты погашения гражданином кредита.

Совместное имущественное хозяйство. Когда супруги оформили приобретенную недвижимость на равных, указав себя как двух собственников. Тогда нужно дополнительно предоставить перечень документов:

• заявление с определением долей. Нужен оригинал. Образец такого заявления можно спросить у нотариуса, специалиста ИФНС или посмотреть на специальном сайте;
• копию свидетельства о браке.

Собственник – ребенок. Когда имуществом частично или полностью владеет несовершеннолетний, родители предоставляют:

• копию его свидетельства о рождении;
• заявление с указанием долей (когда оба родителя находятся с ним в доле).

Самостоятельное строительство. Если собственник возвел своими силами дом, он должен подавать:

• расходные документы (все чеки, квитанции, счета), фиксирующие его траты на разные строительные материалы. Нужны копии, заверенные нотариусом.

Доверенное лицо. Иногда вместо заявителя выступает другой человек. Тогда он должен сдавать пакет бумаг, перечисленный выше и дополнить его:

• доверенностью, которая составляется совместно с нотариусом и заверяется им. это документ, дающий право человеку выступать как полноценное доверенное лицо и представлять интересы отсутствующего гражданина.

Собственник – пенсионер. На возмещение вычета не влияет личность и профессия заявителя. Просто если он пенсионер, то к документам приложит:

• копию своего удостоверения пенсионера.

Собственники – бывшие супруги. Когда имущество было приобретено раньше двумя гражданами, оно считается общим. Если супруги расходятся, затем повторно создают новые семьи, налоговый вычет можно получить каждому отдельно. Выплата соответственно, делится пополам. Все равно собственниками недвижимости остаются двое уже бывших супругов и каждый может рассчитывать на 50%.

Образцы документов

Где можно увидеть перечень документов для возврата гражданину подоходного налога за квартиру или иное имущество, приобретенное им? где можно увидеть образцы форм 3-НДФЛ или 2-НДФЛ?

Можно скачать готовые бланки или заполнить их онлайн на официальном сайте ИФНС, там показаны образцы всех необходимых форм с обновлениями. А также есть список необходимых бумаг, которые гражданин должен собирать, если рассчитывает на возмещение ему налогового вычета.

Всего 3 декларации, которые заявителю нужно заполнить лично:

• 3-НДФЛ (только оригинал);
• распоряжение гражданина на возврат ему налогового вычета, на указанный там же банковский счет (только оригинал);
• справка 2-НДФЛ, ее выдает работодатель. Для получения нужно попросить устно или написать заявление на имя начальства, указав ситуацию.

Как и когда можно заверить копии документов

Некоторые документы требуется заверить нотариально. Как и где можно сделать это? существует два способа:

1. Первый – заверит нотариус. Такой способ одобряется налоговой инспекции. Если у копий есть роспись и нотариальная печать, то органы готовы идти на небольшую уступку – обойтись без оригиналов.
2. Второй – заверить самостоятельно. Это простой и бюджетный вариант. Для этого гражданин сам расписывается и проставляет дату на каждой из страниц документа. Рядом делает расшифровку, указывая свои Ф. И. О. Налоговые органы принимают подобные копии, но могут попросить оригиналы, чтобы провести повторный анализ и сверить данные.

Подача документации – способы

Раньше было лишь два возможных способа подать собранные документы: лично или почтой, если гражданин фактически находится далеко. Сейчас развитие технологий позволило расширить границы возможностей.

1. «Верни Налог» – удобный и простой сервис, нужный не только новичкам, кто ранее не сталкивался с декларациями, но и обычным пользователям. Он помогает быстро найти и подготовить 3-НДФЛ, написать заявление для распределения вычета и другие документы. Специалисты консультируют онлайн, передавая подробную информацию, как и что предоставить налоговым органам.
2. Возвращение вычета можно осуществить через доверенное лицо, написав доверенность. Если гражданин имеет родственника или друга, кто лучше разбирается в плане оформления деклараций. Подобные услуги предоставляют и профессиональные юристы.
3. Почтой. Подготовить нужные документы, затем переслать их заказным письмом, указав адресатом налоговую инспекцию. Отличный вариант, когда гражданин находится далеко и не может лично присутствовать.
4. Передача. Многие продолжают использовать проверенный вариант личных посещений. Когда можно получить консультацию от специалиста, отнести бумаги, заодно разъяснить все непонятные моменты.

Особенности и нюансы

Можно оформлять вычет на произведенный ремонт квартиры? Да. Однако, этот вариант подойдет, если гражданин приобрел новое, не отделанное жилье. Остальные варианты отпадают.

Если гражданину сдали новостройку или он брал «черновую» квартиру, где потом выполнил ремонт, он предоставляет такие документы:

• товарные чеки (лучше собирать все, связанные с проходившим ремонтом);
• договоры подряда (составляются, когда хозяин нанимает рабочих или заказывает отделочные работы);
• платежные поручения и другие банковские документы, способные подтвердить факты приобретения разнообразных строительных материалов и выполнение работ.

Важно: отделочные работы – это выравнивание стен, потолка, штукатурка, стекольные или малярные работы, облицовка, укладка полов. Это капитальный ремонт, затрагивающий внутреннюю или внешнюю часть недвижимости.

Вычет осуществляется раз? Да. Один раз на одну сделку приобретения недвижимости.