Порядок оформления налогового вычета при покупке квартиры

Покупка недвижимого объекта – это повод и радости, и грусти. Покупателю придется расстаться с огромным количеством денег. Не каждый человек знает про то, что потраченные деньги возмещаются через налоговый вычет при покупке квартиры. Что называется налоговым вычетом на квартиру, какой его размер, какие бумаги необходимы и сколько по времени занимает оформление – расскажем далее.

Что это за выплаты

По закону РФ человек, который приобрел недвижимое имущество, вправе получить возмещение части уплаченных за покупку средств. Это зафиксировано в Налоговом кодексе, и создано оно для того, чтобы человек мог покупать имущество, улучшать уже имеющееся и даже получать за совершенные действия компенсацию.

Важно: покупая недвижимый объект, человек, работающий в государственном учреждении и исправно делающий отчисления в Пенсионный фонд, компенсирует за счет государства возврат налога при покупке недвижимости.

Это 13% стоимости недвижимого объекта. Помимо этого, человек вправе возместить тринадцать процентов суммы оформленного ипотечного займа.

Критерии

Вычет за квартиру производится человеку при условиях:

• он приобретает дом, строит его самостоятельно;
• он покупает землю во владение с жильем или участок для постройки объекта;
• он оплачивает ипотечный кредит, который взял на покупку жилья;
• он потратился на ремонт домов, приобретенных без ремонта.

Иногда случается так, что человек покупает жилье и рассчитывает на компенсацию от государства, но не получает ее. Гражданину не компенсируются потраченные деньги, если:

• покупка недвижимого объекта была совершена человеком у людей, которые являются ему родственниками или у своего начальника;
• человеком выплаты уже получались.

Кто получит

Человек, желающий возместить потраченные деньги, должен хорошо знать о том, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры, и обязан выполнить следующие требования:

• он получает российский паспорт и длительное время живет в России;
• работать официально в организации. Работодатель производит за любого своего сотрудника отчисления в Пенсионный фонд;
• иметь бумаги на купленную недвижимость или находиться с владельцем недвижимости в родственных отношениях;
• приобрести недвижимый объект за личные деньги.

Важно: если приобретение оплачивалось начальником, маткапиталом и спонсировалось государством, то налоговые вычеты при покупке квартиры оплачиваться не будут.

Возврат налогов за жилье делается тогда, когда оно куплено на финсредства владельца.

Рассмотрим далее, кто имеет право на налоговый вычет при покупке жилья:

• официально трудоустроенный человек, купивший недвижимый объект;
• члены семьи, получающие выплаты первый раз.

Полную стоимость получают супруги, купившие недвижимость для совместного пользования. Если члены семьи считаются собственниками доли, то лимит выплат равен долевой стоимости.

Возвращаем средства семьи

Запомните: в бумагах фиксируется то, кому недвижимость принадлежит. Если она принадлежит обоим членам семьи, то потребуется сделать заявку о делении имущественных налоговых вычетов при покупке квартиры среди людей, потратившихся на нее. При владении одним членом семьи и затраты компенсируются лишь ему. Но если человек раньше на них не заявлял.

Также компенсация распределяется в объеме, заявленном супругами. По семейному кодексу, если оплачивал расходы только один член семьи, то расходы считаются общими и компенсацию получают оба. Если супруг внес в общую недвижимость определенную часть денег, то ему компенсируется та часть, которая была им потрачена. Важно, чтобы все расходы документально подтверждались.

Жилье для детей, и компенсируются ли сбережения

Если представители израсходовали личные сбережения на приобретение жилья своему чаду, то могут компенсировать потраченные финансы и выяснить заранее то, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры.

Получить налоговый вычет при покупке квартиры смогут представители, не оформлявшие компенсацию. Когда ребенок достиг совершеннолетия и приобрел себе имущество, то ему можно получить налоговый вычет. Он дается даже тогда, когда его законные представители успели воспользоваться этим преимуществом.

Возвращаются ли траты людям пенсионного возраста

Компенсируется вычет при покупке жилья полностью пожилому человеку, продолжающему трудиться. Кто может получить выплаты? Если лицо пожилого возраста не трудится, то государство оплачивает налоговый вычет при приобретении жилья за время в три трудовых года.

Ежели перед уходом он не трудился, то оплаченные финсредства при приобретении квартиры ему выплачиваться не будут.

Много ли дают

Часто лица, покупающие имущество, интересуются: сколько правительство компенсирует произведенные человеком затраты. Налоговый вычет при покупке недвижимости дается единожды.

Это условие соблюдалось до 01.01.2014 года. После этого числа правительством решено, что льгота выдается многократно до исчерпания льготы, если цена недвижимости была намного меньше предельно допустимого размера компенсации.

Помните, что предельный размер налогового вычета при покупке квартиры — 2000000 рублей.

Объем имущественного налогового вычета высчитывается:

• от объема предельно допустимого возвращенного налогового отчисления;
• от реальных трат на покупку квартиры, понесенных человеком;
• от того, происходило ли оформление займа;
• от того, имеется ли у человека собственная часть в квартире.

Если владелец выкупил имущество за 2000000 рублей, то ему смогут вернуть подоходный налог за покупку квартиры в 260000 рублей.

Если недвижимый объект имеет цену меньше 2000000 рублей

Юристы отмечают, что здесь существует 2 выхода из данной ситуации.

Требуемые бумаги

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры: заявитель, оформляет бумагу на предоставление ему компенсации. Она оформлена по строго установленному законом образцу.

Помимо этого им предоставляются ксерокопии:

• паспорта;
• подписанных бумаг о купле/продаже;
• акта, по которому передается жилье, и бумаг на собственность. Часто они требуются тогда, когда недвижимость приобреталась по долевому строительству в новостройке;
• ИНН;
• справки с работы по форме 2 НДФЛ. В бланке описываются доходы, подлежащие налогообложению;
• декларации о налогах за отчетный период. Она заполняется по форме 3НДФЛ. Она подается каждый год, и туда также вписывается остаток по выплаченной компенсации. В нее вносятся следующие сведения: информация о физлице; размер зарплаты, цена приобретенной квартиры. Декларация заполняется самим заявителем и лицом, действующим от лица заявителя по нотариальной доверенности;
• платежек о проведенных расходах;
• банковских бумаг по ипотеке, которые выдавались на покупку квартиры.

Если заявитель состоит в брачном союзе, то им предоставляется ксерокопия бумаг о его заключении и разрешение от второго супруга о разделе имущественного налогового вычета за общее жилье.

Помните, что сотрудники налоговой службы также просят заявителя составить заявку о разделении компенсации среди членов одной семьи. Это нужно тогда, когда гражданин состоит в брачном союзе, и на компенсацию претендуют оба члена семьи. Также они помогут разобраться в вопросе о том, как получить налоговый вычет.

Возвращаем деньги за ремонт и ипотеку

Если человек приобрел жилье без ремонта, и об этом у него имеются соответствующие бумаги, то ему будут возвращаться деньги, которыми он оплатил ремонт, составление проектов и сметы. Траты плюсуются к общей цене и компенсируются. Максимальная сумма отчислений — 2000000 рублей.

Если человеком взят кредит до окончания 2013 года, то он имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры. Максимум — 13 процентов от ее общей цены, если она не превышает 2 млн. Какие налоговые вычеты, квартира в ипотеке? После января 2014 сумма налогового вычета по займу, полученному на приобретение жилья, варьируется в пределах 390000 руб.

Важно: по СК все семейные траты считаются общими.

Благодаря этому компенсация их распределяется самостоятельно между членами семьи. Для распределения долей членам семьи требуется составить заявку и направить в государственный орган.

Оформляем компенсацию

Новый собственник может оформить налоговый вычет при покупке квартиры по истечении 12 месяцев.

Возврат налога при покупке квартиры осуществляется такими способами:

• потребовать от начальства на своей работе;
• оформить заявку и подать ее в ближайшее отделение ИФНС.

Компенсация от начальства

Как оформить налоговый вычет на работе? Первоначально гражданин оформляет уведомительное письмо и направляет его в государственный орган. Далее им подготавливается пакет требуемых бумаг. Помощь в получении налогового вычета обеспечивается работниками МФЦ.

В службе он составляет заявку и собирает требуемые бумаги. Налоговая инспекция проверяет поданные документы в течение 30 суток и выносит свое решение. Помимо этого, сотрудники оформляют соответствующее уведомление, которое работник передает своему работодателю.

С какого момента подоходный налог не снимается? Это происходит тогда, когда работодателем получено уведомление из соответствующего органа. Он перестает снимать с заработной платы своего сотрудника подоходный налог. Это продолжается 1 год.

Недостаток этого способа в том, что когда отчетный период окончен, и работнику вся компенсация выплачена, то за новым уведомлением придется обращаться вновь. После составления уведомления и прекращения взимания налога проходит 1 месяц, то и получение налогового вычета при покупке квартиры работником затягивается.

Если сотрудник трудится в двух компаниях, то он самостоятельно решает то, кому следует выплачивать ему налоговые льготы при покупке квартиры.

Финсредства из ФНС

Как оформить возврат? Если годовой период окончен, то работник вправе составить заявку для получения налогового вычета при покупке квартиры. Следует подготовить бумаги на объект и декларацию. Она имеет форму 3-НДФЛ.

Предоставляются ксерокопии бумаг, подтверждающие законность компенсации затрат, но также желательно гражданину принести и их оригиналы. По ним будет проверяться подлинность заполненных бумаг и достоверность предоставленных данных. Если в них будет обнаружена ошибка, то поданные бумаги и заявление возвращается заявителю. После того как ошибка устранена, бумаги с заявлением подаются вновь.

Проверяют предоставленные данные в течение 30 дней, и далее госслужащие налогоплательщику возвращают копии предоставленных бумаг и подписанное уведомление. После этого бюджет полагающуюся сумму денег переводит на личный счет налогоплательщика.

Недостатком такого способа является то, что человеку до подачи декларации нужно ждать 1 год, но зато он сразу получает крупную сумму денег.

Правильно указывайте коды в декларации

До 2014 года в декларации указывался код ОКАТО. В последнее время – это код ОКТМО. Под этим кодом зашифровано подразделение, куда будут направляться налоговые вычеты. Указывается не код местности, где проживает заявитель, а код подразделения, где зарегистрирована компания, и куда переводится возврат подоходного налога при покупке жилья. Когда код записан неверно, то процедура, как вернуть налог, невозможна.

Если человеком собраны все требуемые свидетельства и правильно оформлена декларация, то ему быстро смогут предоставить начисленный налог с покупки квартиры.